外貨預金とFXの違い

外貨預金とFXの対比

外貨預金とFXの違いは下記の通りです。

外貨預金とFXの違い
金融商品名 外貨預金(国内業者) FX(国内業者)
ポジション方向 買い 買い、売り
レバレッジ 1倍 1倍から25倍
通貨ペア ドル円、クロス円 ドル円、クロス円、その他多数
為替手数料(往復) メガバンクは数円、ネット銀行は数十銭 1銭未満から数銭
金利 固定金利(数カ月から数年) 変動金利(トムネ)
投資資金の保護 なし 信託保全(分別管理)
税金 利息は20.315%の源泉分離課税
予約レートのある為替差益は20.315%の源泉分離課税
予約レートのない為替差益は総合課税
損失の繰越控除なし
為替差益とスワップポイントの合計の20.315%(申告分離課税)
損失の繰越控除あり

目次

損益の決まり方

外貨預金のポジション方向は買いのみで、円安になった時にしか利益になりません。FXのポジション方向は買いと売りで、買いは円安、売りは円高になった時に利益になります。FXが売り方向にポジションを持てる理由は、証拠金取引だからです。証拠金取引では、顧客は外貨の受け渡しをせずに反対売買します。反対売買とはポジション方向とは逆方向の売買です。

FXはドル円、クロス円以外のたくさんの通貨ペアを取引できます。これらの通貨ペアも売り方向のポジションを持つことができます。FXは外貨預金よりもトレードの選択肢が広いです。

ドル円、クロス円のポジション方向と損益
ポジション方向
円安時の損益 利益 損失
円高時の損益 損失 利益
売り方向のポジションと注文の流れ

顧客は証拠金100万円をFX会社に預け、1ドル102円の時に2万ドルの売り注文をします。注文を受けたFX会社はインターバンク市場を通じて2万ドルを204万円に交換します。顧客は1ドル100円の時に2万ドルの決済注文をします。注文を受けたFX会社はインターバンク市場を通じて200万円を2万ドルに交換し、売買益の4万円を顧客に渡します。

レバレッジ

レバレッジはてこの原理を意味します。レバレッジを使うと投資資金よりも大きい金額の取引ができます。レバレッジは倍率で表します。レバレッジ1倍はレバレッジなしと同じ意味です。外貨預金は、投資資金と取引金額が変わらないのでレバレッジ1倍の取引です。国内業者のFXはレバレッジ1倍から25倍までです。レバレッジが高くなるにつれて、為替差損益と金利収入も増えます。例えば、レバレッジ10倍なら投資資金の10倍の取引ができ、為替差損益と金利収入も10倍になります。レバレッジを何倍にすべきかは通貨ペアやトレードスタイルによって異なります。

レバレッジに応じたリスク、リターンと損失許容額と目標利益額

FXのレバレッジは何倍までが安全か?

2018年9月17日

金利と為替手数料

外貨預金の金利は固定金利で、預入期間は数カ月から数年です。外貨預金は満期に金利がもらえ、預入期間の途中で解約すると解約手数料を取られます。FXの金利は変動金利でスワップポイントと呼ばれます。スワップポイントはトムネを基準に決まるので、ロールオーバーすると金利がもらえます。トムネはトゥモロー・ネクスト(tomorrow next)の略称です。トムネは為替スワップ取引で、スタート日が約定日の翌営業日、エンド日が約定日の翌々営業日です。FXのロールオーバーは原則として毎日行われます。スワップポイントは通貨ペアの金利差に近づきます。

外貨預金の金利はネット銀行が高いです。FXのスワップポイントは、ネット銀行の外貨預金と同じくらい高いです。

外貨預金の為替手数料は、外貨を購入した時と外貨を売却した時に固定金額がかかります。FXの為替手数料はスプレッドと呼ばれます。FXのスプレッドは、FX会社の広告では原則固定となっていますが実際には変動します。取引量が少ない通貨ペアや取引量の少ない時間帯はスプレッドが広がりやすいです。

外貨預金の為替手数料はネット銀行が安いです。FXのスプレッドは、ネット銀行の外貨預金よりも安いです。

外貨預金とFXの金利と為替手数料の違い
金融商品名 外貨定期預金 FX
金利 高(ネット銀行)
小(メガバンク)
金利受取日 満期日、解約日 毎日
為替手数料 小(ネット銀行)
大(メガバンク)
僅少
為替スワップ取引の流れ

為替スワップ取引とは

2019年3月1日
インターバンク市場の銀行間レートと顧客市場の顧客レート

FXのスプレッドとは

2018年11月13日
表彰台

外貨預金の金利と為替手数料のランキング

2018年12月11日
表彰台

スプレッドが狭いFX業者ランキング

2018年7月24日

投資資金の保護

外貨預金は国が保証する預金保険の対象ではありません。外貨預金はつぶれた銀行の財産状況に応じて、どのくらい戻ってくるかが決まります。FXも預金保険の対象ではありませんが、分別管理の対象です。2009年8月1日に金融商品取引業等に関する内閣府令が改正、施行され、FXの分別管理は信託保全のみとなりました。信託保全はFX会社が顧客から預かった証拠金、評価損益、スワップポイントを、FX会社の資産と区分して信託銀行に信託します。信託状況と信託残高の確認は弁護士等が行います。FX会社がつぶれた場合、信託銀行は証拠金を弁護士等に返し、弁護士等は返還された証拠金を顧客に返します。

通常時の信託保全の流れ 破綻時の信託保全の流れ

税金

外貨預金の税金は、利息と為替差損益に分けて計算します。外貨預金の利息は国内業者は源泉分離課税なので確定申告が不要です。外貨預金の為替差益と海外業者の利息は総合課税の雑所得です。外貨預金の為替差損は利益が出た他の総合課税の雑所得と相殺できますが、他の所得と損益通算できません。

国内業者のFXは、FX業者から交付される年間取引報告書を元に税金を計算します。年間取引報告書は為替差損益とスワップポイントの合計金額が記載されています。国内業者のFXは先物取引に係る雑所得等です。先物取引に係る雑所得等の損失は、確定申告することで翌年以降の3年間、各年の先物取引に係る雑所得等から控除できます。

確定申告書と電卓とノートパソコン

外貨預金の税金の計算方法

2018年11月1日
確定申告書と電卓とボールペン

国内業者のFXの税金の計算方法

2018年10月29日
外貨預金とFXの対比